La due diligence est l’ensemble des vérifications que réalise une personne physique ou morale avant toute relation d’affaires, investissement ou prestation afin d’éclairer son jugement.
Il existe plusieurs types de due diligences tantôt liés à la finalité des vérifications, tantôt liés à l’environnement étudié : ainsi, il existe de la due diligence client, prestataire, investisseur, acquéreur, partenaire…et de la due diligence stratégique, légale, comptable et financière, informatique…
La due diligence client permet à l’acheteur d’une prestation de service ou d’une marchandise de se renseigner sur l’autre partie.
Le principe de droit romain « caveat emptor » (Que l’acheteur soit vigilant) et le bon sens commandent à toute entité de se renseigner sur ses fournisseurs.
Les éléments qui peuvent être vérifiés sont divers : immatriculation de la société, composition du capital, profil des actionnaires et leurs autres participations, analyse des liens capitalistiques de la société et cartographie de son environnement, enquête de solvabilité, analyse de sa stratégie, identification de ses clients de référence…
En concertation avec le client, le cabinet SENEX Détective privé définit les éléments nécessaires à la due diligence et procède aux investigations demandées.
Celles-ci sont consignées dans un rapport.
Des due diligences peuvent être intégrées systématiquement aux processus de prise de décision de l’entreprise ou sollicitées de manière ponctuelle lorsque les enjeux ou les circonstances le réclament.